各相關(guān)單位、各位老師：

為全面落實(shí)財(cái)政部、工業(yè)和信息化部有關(guān)工作要求，做好2021年度學(xué)校財(cái)務(wù)決算工作，確保會(huì)計(jì)信息全面、準(zhǔn)確、真實(shí)地反映學(xué)校財(cái)務(wù)狀況和收支情況，現(xiàn)將2021年年終財(cái)務(wù)決算有關(guān)工作通知如下。

一、業(yè)務(wù)時(shí)間安排

1.報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)

（1）國(guó)庫(kù)經(jīng)費(fèi)

根據(jù)財(cái)政部、工業(yè)和信息化部關(guān)于財(cái)政資金預(yù)算執(zhí)行考核要求及《北京理工大學(xué)財(cái)政資金預(yù)算執(zhí)行管理辦法》，2021年撥款的國(guó)庫(kù)經(jīng)費(fèi)應(yīng)于12月20日之前100%執(zhí)行。為確保在預(yù)算執(zhí)行考核節(jié)點(diǎn)前將所有國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)支付完畢，請(qǐng)務(wù)必于12月20日前投遞國(guó)庫(kù)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，國(guó)庫(kù)項(xiàng)目預(yù)約通道將于12月20日17:00關(guān)閉。財(cái)政部將于12月31日清零國(guó)庫(kù)經(jīng)費(fèi)額度，2022年額度返還時(shí)間另行通知，請(qǐng)統(tǒng)籌安排好資金支付工作。

（2）非國(guó)庫(kù)經(jīng)費(fèi)

為順利完成年度財(cái)務(wù)結(jié)賬工作，非國(guó)庫(kù)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)將于12月24日17：00停止辦理。屆時(shí)，財(cái)務(wù)綜合信息門(mén)戶(hù)預(yù)約通道和自助報(bào)賬投遞機(jī)也將關(guān)閉。

（3）退回“臨時(shí)掛起”報(bào)銷(xiāo)單

因缺少材料、缺少審批等各種原因未能在當(dāng)年處理的2021年報(bào)銷(xiāo)單，將于2022年1月4日起陸續(xù)退回至各單位財(cái)務(wù)干事或科研財(cái)務(wù)助理處，請(qǐng)相關(guān)老師關(guān)注計(jì)劃財(cái)務(wù)部發(fā)送的統(tǒng)一退單短信。

（4）開(kāi)賬時(shí)間

2022年度報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)開(kāi)始時(shí)間為1月7日。

（5）2021年票據(jù)報(bào)銷(xiāo)截止時(shí)間

2021年票據(jù)可順延至2022年4月30日前報(bào)銷(xiāo)，截止時(shí)點(diǎn)將以投遞機(jī)接單時(shí)間為準(zhǔn)。

2.票據(jù)業(yè)務(wù)

請(qǐng)于12月24日前辦理開(kāi)具發(fā)票、收據(jù)等票據(jù)業(yè)務(wù)。請(qǐng)預(yù)借發(fā)票、收據(jù)且資金仍未到校的單位、項(xiàng)目組催促對(duì)方單位匯款，確?？铐?xiàng)于12月31日前到校。

3.科研經(jīng)費(fèi)入賬

請(qǐng)通過(guò)高級(jí)財(cái)務(wù)管理平臺(tái)密切關(guān)注經(jīng)費(fèi)到款情況，于12月24日前辦理經(jīng)費(fèi)入賬手續(xù)。

4.結(jié)算收入入賬

根據(jù)上級(jí)部門(mén)要求，請(qǐng)各相關(guān)單位于11月17日前辦理學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等非稅收入的入賬及結(jié)算手續(xù)。相關(guān)單位包括：教務(wù)部、研究生院、國(guó)際教育學(xué)院、繼續(xù)教育學(xué)院、留學(xué)生中心、相關(guān)專(zhuān)業(yè)學(xué)院及其他相關(guān)管理機(jī)構(gòu)等。

5.往來(lái)款核銷(xiāo)

根據(jù)《北京理工大學(xué)往來(lái)賬款管理辦法》，請(qǐng)各單位加強(qiáng)往來(lái)賬款管理，于12月24日17：00前投遞報(bào)銷(xiāo)單核銷(xiāo)借款。校醫(yī)院、物業(yè)管理與后勤服務(wù)公司、校園卡服務(wù)中心等校內(nèi)獨(dú)立核算單位應(yīng)于12月24日前及時(shí)清理、結(jié)算與學(xué)校間的各類(lèi)往來(lái)業(yè)務(wù)，保證賬賬相符，年終與學(xué)校之間不存在未達(dá)賬項(xiàng)。

6.固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)入賬

若有已在資產(chǎn)與實(shí)驗(yàn)室管理處辦理入賬手續(xù)的固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)，請(qǐng)于12月24日17：00前投遞報(bào)銷(xiāo)單，保證資產(chǎn)賬賬相符。

7.返還學(xué)校代發(fā)（墊）款項(xiàng)

請(qǐng)各相關(guān)單位于12月24日前辦理返還款項(xiàng)入賬，包括返還學(xué)校代發(fā)（墊）的工資、津貼、養(yǎng)老保險(xiǎn)、管理費(fèi)等。

8.回收款項(xiàng)入賬

請(qǐng)各相關(guān)單位于12月24日前完成回收水電費(fèi)等收入核對(duì)并辦理入賬手續(xù)。

二、清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余經(jīng)費(fèi)

1.國(guó)庫(kù)經(jīng)費(fèi)

根據(jù)《中央部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2016〕18號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，連續(xù)兩年未用完的財(cái)政撥款資金應(yīng)確認(rèn)為結(jié)余資金,原則上由財(cái)政部收回。請(qǐng)各位老師重點(diǎn)關(guān)注2020年及以前年度建卡的國(guó)庫(kù)項(xiàng)目（經(jīng)費(fèi)卡號(hào)第10、11位小于等于20且名稱(chēng)中有“國(guó)庫(kù)”字樣）。除基建、科研項(xiàng)目，2020年及以前到款，截至2021年底未用完的財(cái)政資金，原則上于2022年初收回。

2.北京市經(jīng)費(fèi)

請(qǐng)各單位做好北京市經(jīng)費(fèi)的結(jié)余清理工作，對(duì)于長(zhǎng)期存在結(jié)余的項(xiàng)目，學(xué)校將按照相關(guān)政策要求收回結(jié)余資金。

3.科研經(jīng)費(fèi)

請(qǐng)各位老師合理安排經(jīng)費(fèi)使用進(jìn)度，重點(diǎn)關(guān)注2018年度結(jié)題項(xiàng)目，學(xué)校將適時(shí)按照相關(guān)政策要求統(tǒng)籌結(jié)余資金。

感謝各相關(guān)單位、各位老師的積極配合，如有問(wèn)題或需要幫助，請(qǐng)及時(shí)與計(jì)劃財(cái)務(wù)部各業(yè)務(wù)科室聯(lián)系。

特此通知。

   計(jì)劃財(cái)務(wù)部 

2021年11月12日